해외직구 UPS 통관 시 세금신고 관부가세 납부후기

해외직구 UPS 통관 시 세금신고 관부가세 납부후기

이번에 1천만원이 넘는 캐니언 자전거인 캐니언 얼티밋을 해외직구로 구입하면서 UPS를 통한 배송이 시작되었습니다. 고가의 가격이다보니 배송조회 및 통관 시 세금에 대하여 관세와 부가세 모두 납부한다느게 쉽지 않았는데 이에 대한 자세한 후기를 남겨봅니다. 우선 UPS 배송은 배송 시작 후 주말이 포함되지 않는 경우 하루만에 배송이 되었습니다. 총 3번의 UPS 배송을 받았는데 주말이 낀 경우에도 토요일인 경우에 배송을 받은적도 있었습니다.

우선 해외직구 후 국내 통관이 시작되는 경우 카카오톡으로 우일합동관세사무소 (UPS 통관관세)로 부터 메시지를 받게 되며 문의전화번호 및 이메일드을 받게 됩니다.

1. 관부가세 계산 공식

관부가세는 다음 세금 항목을 포함합니다:

• 관세: 물품 가격 × 관세율
• 부가가치세: [(물품 가격 + 운송비 + 관세) × 부가가치세율]
• (기타세: 특정 품목에 한해 개별소비세, 주세, 교육세 등이 추가)

기본 공식

1. 총 과세가격 = (물품 가격 + 국제운송료 + 보험료) × 환율
   • 환율은 구매일 기준 세관 고시 환율 적용.
2. 관세 = 총 과세가격 × 관세율
3. 부가가치세 = (총 과세가격 + 관세) × 부가가치세율(10%)
4. 총 관부가세 = 관세 + 부가가치세

2. 예시 계산 (물품 가격 = 200달러, 환율 = 1,300원, 관세율 8%)

1. 총 과세가격
   • 물품 가격 = 200달러
   • 국제운송료 = 30달러 (가정)
   • 보험료 = 0 (일반적으로 소액 상품은 보험료 없음)
   • 환율 = 1,300원
   총과세가격=(200+30)×1,300=299,000 원총 과세가격 = (200 + 30) \times 1,300 = 299,000 \, \text{원}총과세가격=(200+30)×1,300=299,000원
2. 관세
   • 관세율 = 8% (일반 품목 기준, 품목에 따라 다름)
   관세=299,000×0.08=23,920 원관세 = 299,000 \times 0.08 = 23,920 \, \text{원}관세=299,000×0.08=23,920원
3. 부가가치세
   • 부가가치세율 = 10%
   부가가치세=(299,000+23,920)×0.10=32,292 원부가가치세 = (299,000 + 23,920) \times 0.10 = 32,292 \, \text{원}부가가치세=(299,000+23,920)×0.10=32,292원
4. 총 관부가세총관부가세=23,920+32,292=56,212 원총 관부가세 = 23,920 + 32,292 = 56,212 \, \text{원}총관부가세=23,920+32,292=56,212원

3. 요약

• 물품 가격: 200달러
• 국제운송료: 30달러
• 총 과세가격: 299,000원
• 관세: 23,920원
• 부가가치세: 32,292원
• 총 관부가세: 56,212원

단 세율은 품목에 따라 달라질 수 있습니다. 예: 의류 13%, 전자제품 0%.이며 국제운송료가 포함되지 않은 경우, 세관에서 표준 운송료를 적용합니다.

참고로 150달러 이하(미국 구매는 200달러 이하)의 경우 관부가세 면제 대상입니다. (단, 일부 품목 제외)

 

해외직구 관부가세 세금면제 한도

국가	면제한도	특이사항
미국	200달러	특송업체(DHL, FedEx, UPS)를 통한 경우에만 적용
일본	150달러
중국	150달러
유럽 연합	국가별 상이	EU 내 이동거래로 인한 VAT 면제 가능
캐나다	20캐나다 달러
호주	1,000호주 달러

우선 캐니언 자전거의 경우 프레임이 FTA 협의된 국가의 제품인데 관세와 부가세 모두 부과됩니다.

캐니언 결제 "선입금방식" "신용카드" 결제방식 차이

캐니언 그레일 - 그래블 자전거 구입 배송 전 준비

이는 자전거 프레임의 원산지를 증명해야 함도 있지만 자전거의 프레임이 독일이라고 하더라도 거기에 들어가는 부속품인 휠이나 타이어 구동계등이 FTA 협정된 국가가 아니기 때문인점도 있습니다.

UPS 세금신고 카카오톡 문자확인

카카오톡 문자의 링크를 클릭하면 운송번호 및 수입처 금액등을 알 수 있으며 품목에서도 구입한 목록을 확인할 수 있습니다. 여기서 문제가 없다면 모든 내용을 확인 후 통관고유부호 입력을 통해 통관번호를 입력해야 합니다.

개인통관번호 발급 및 조회 방법

통관번호를 입력하지 않으면 한국으로 통관이 제대로 이루어지지 않을 수 있으며 관부가세 등 세금이 부과되는경우 세금납부의 용도로 사용되기 때문에 매우 중요합니다.

개인통관고유부호 발급

해외직구를 자주한다면 필수로 개인통관고유부호를 발급받아 통관번호를 잃어버리지 않게 메모해두면 편리합니다.

이후 통관공유부호 입력 후 수입자 이름을 영어 한글 각각 입력하고 개인정보로 주민등록번호, 연권번호, 개인통관고유부호, 외국인등록증 중 선택해서 정보를 입력합니다.

이후 UPS 택배로 받을 주소지를 다시한번 한글로 입력합니다.

이렇게 우일합동관세사로부터 모든 배송정보를 완료하였습니다.

이후 납부내역을 확인할 수 있으며 세금납부에 대한 문자가 온다면 카드로텍스를 통해 카드 할부납부가 가능합니다.

해외직구 우리은행 관세 조회 납부 방법

해외직구 반품 시 납부한 관부가세 세금 환급 돌려받기

하지만 수수료가 붙기 때문에 저는 은행홈페이지에서 바로 관세납부로 들어가서 세금납부를 했습니다.

이렇게 관부가세 세금납부가 완료되면 UPS 배송이 바로 이루어지며 보통 입금한날 당일 배송받게됩니다.