노란우산공제 혜택·소득공제부터 해지 환급금까지 2026년 기준

노란우산공제 혜택부터 해지·환급금까지 (2026년 기준 정리)

국민연금이 직장인의 기본 노후자금이라면, 자영업자와 소기업 대표에게는 노란우산공제가 사실상 “사업자 퇴직금” 역할을 합니다. 폐업·은퇴 같은 변수가 생겼을 때 생활자금을 한 번에 마련할 수 있고, 납입 중에는 소득공제로 세금 부담을 낮출 수 있어요.

특히 최근에는 소득공제 한도가 상향된 기준이 적용되면서, 종합소득세 시즌에 체감 효과가 더 커졌습니다. “노란우산공제 해지하면 얼마 받을까(환급금)”, “중도해지해도 손해가 큰지”, “가입대상 매출 기준이 바뀌었다던데?” 같은 질문이 늘어난 이유도 여기에 있습니다.

아래 내용은 2026년 기준으로 독자가 바로 판단할 수 있게 정리했습니다. 가입대상(매출 기준), 해지 유형, 환급금 계산 포인트, 소득공제·대출·압류방지 같은 핵심 혜택까지 한 번에 확인해보세요.

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노란우산공제 가입대상: 소기업·소상공인 매출 기준(업종별)

노란우산공제 가입 가능 여부는 “사업자 형태”보다도 업종별 3년 평균 매출액 기준이 핵심입니다. 예전 표 기준으로 판단했다가, 실제로는 기준이 달라져서 가입·유지 판단이 꼬이는 경우가 많아요. 아래 표는 최근 기준으로 보기 좋게 다시 정리했습니다.

업종	3년 평균 매출액 기준
제조업(석유정제품·1차 금속)	140억 원 이하
제조업(의료용 물질·의약품 등)	120억 원 이하
전기·가스·수도사업	120억 원 이하
운수·창고업 / 금융·보험업	100억 원 이하
제조업(펄프·종이·종이제품 등) / 건설업	80억 원 이하
농업·임업·어업 / 광업	80억 원 이하
도매 및 소매업	60억 원 이하
정보통신업	50억 원 이하
하수·폐기물처리업 / 부동산업	40억 원 이하
전문·과학·기술서비스 / 사업서비스	30억 원 이하
예술·스포츠·여가서비스	30억 원 이하
보건·사회복지서비스	15억 원 이하
개인서비스업 / 교육서비스업 / 숙박·음식점업	15억 원 이하

그리고 사업체가 여러 개라면 1개 사업체만 선택해서 가입할 수 있습니다.

다만 선택한 사업체를 기준으로 공제금 지급사유(폐업·퇴임 등)가 판단되기 때문에, “향후 정리할 가능성이 높은 사업체”로 잡아두는 게 보통은 유리합니다. 한 번 선택하면 가입 기간 중에 바꾸기 어렵다는 점도 같이 봐야 하고요.

노란우산공제 가입 제한되는 업종

노란우산공제는 대부분의 소기업·소상공인 대표자가 이용할 수 있지만, 일부 업종은 가입이 제한됩니다.

예를 들어 주점업, 무도장, 도박장, 의료행위가 아닌 안마 관련 업종 등은 대표적으로 제한 대상에 포함될 수 있어요. 또한 과거에 부금 장기 연체 또는 부정 수급으로 계약이 해약된 이력이 있으면, 일정 기간 재가입이 제한될 수 있습니다.

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노란우산공제 가입 방법

가입은 생각보다 단순합니다. 은행 창구, 은행 앱, 인터넷으로도 가능하고 요즘은 모바일로 바로 처리하는 사람이 많습니다.

(중소기업중앙회 고객센터 1666-9988으로 전화 신청도 가능)

• 은행/금융기관 창구에서 가입
• 은행 앱 또는 인터넷에서 가입
• 전화 신청 (1666-9988)

노란우산공제 해지 유형별 차이 일반·간주·강제

구분	내용
일반 해약	계약자의 의사로 해지(중도해지 포함). 지급사유(폐업·퇴임·노령 등)와 별개로 처리되어 환급금이 줄어들 수 있음.
간주 해약	특정 상황은 일반 공제금 지급사유와 다르게 “간주 해약”으로 처리됩니다. 개인사업자가 배우자/자녀에게 사업 전부 양도 현물출자 등으로 법인 전환 법인대표가 질병·부상 외 사유로 퇴임
강제 해약	부금 12개월 이상 연체 또는 부정 수급 등으로 중앙회가 계약을 해지하는 경우.

노란우산공제는 “오래 유지할수록” 유리한 구조입니다.

즉, 급하게 정리하면 환급금 손실이 생길 수 있고, 세금도 같이 따라올 수 있어요. 해지 전에는 최소한 해지 유형이 무엇으로 잡히는지부터 확인하는 게 안전합니다.

정당한 해지(공제금 지급)로 인정되는 조건

1. 개인사업자 폐업 또는 사망
2. 법인사업자 폐업 또는 해산
3. 가입자 사망
4. 법인 대표가 질병·부상으로 퇴임
5. 만 60세 이상 + 10년 이상 납부 후 공제금 청구(노령)

임의해지(중도해지)에서 환급금이 달라지는 이유

요즘처럼 금리·원가 부담이 높은 시기에는 부금 납입이 버거워져서 노란우산공제 해지를 고민하는 분들이 많습니다.

그런데 임의해지는 “납부 회차(월수)”에 따라 환급률이 달라지고, 경우에 따라 세금까지 더해져 체감 손실이 생길 수 있어요.

노란우산

특히 가입 1년 미만 구간은 “일부만 환급”되는 구조가 섞여서, 급하게 해지할수록 아쉬움이 커질 수 있습니다.

정말로 현금이 급한 상황이라면, 해지 전에 공제계약대출이 가능한지부터 먼저 확인하는 경우도 많습니다.

부금 납부 월수	일반해약(임의해지)	간주해약
1회 이상 3회 이하	납부부금의 80%	납부부금(1~36회 구간)
4회 이상 6회 이하	납부부금의 90%
7회 이상 36회 이하	납부부금의 100%
37회 이상 60회 이하	납부부금 100%	납부부금을 기준이율(복리)로 계산한 적립금(37회 이상 구간)
61회 이상 72회 이하	납부부금 100% + 이자의 40%
73회 이상 120회 이하	납부부금 100% + 이자의 50%
121회 이상 180회 이하	납부부금 100% + 이자의 70%
181회 이상 240회 이하	납부부금 100% + 이자의 80%
241회 이상	납부부금 100% + 이자의 95%

체크 포인트 : 임의해지로 “해약환급금”을 받으면 과세 구분상 기타소득으로 처리되는 경우가 있어 종합소득세에 영향을 줄 수 있습니다. 해지 시점이 종소세 신고 직전이라면, 세금까지 같이 시뮬레이션해보는 게 안전합니다.

구분	필요서류
일반해약	공제금/해약환급금 청구서 청구자 신분증 사본 환급금 수령계좌 통장사본(기존 거래계좌가 아닌 경우) ※ 장려금 수급자는 사업자등록증명원(발급일 기준 최신본)을 추가로 요청받을 수 있습니다.
간주해약	배우자·자녀에게 사업 전부 양도 일반해약 서류 사업포괄양수도/현물출자 계약서 사본 기존 사업체 폐업증명서 양수인 사업자등록증 사본 가족관계 확인 서류(기본증명·가족관계증명 등)
	현물출자 등으로 법인 전환 일반해약 서류 사업포괄현물출자계약서 사본 기존 사업체 폐업증명서 신설법인 법인등기부등본
	법인 대표 퇴임(질병·부상 외) 일반해약 서류 퇴임 사실이 명시된 법인등기부등본

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노란우산공제 혜택: 소득공제·압류방지·대출·장려금까지

노란우산공제는 “받을 때”보다 “넣을 때” 혜택 체감이 큰 편입니다.

특히 소득공제와 압류방지는 가입 이유로 가장 많이 언급돼요. 아래 표는 실제로 사람들이 많이 찾는 혜택 위주로 다시 묶었습니다.

혜택	핵심 내용
소득공제	납부 부금은 종합소득세에서 소득공제로 반영됩니다. 최근 기준으로는 소득 구간에 따라 연 최대 600만원까지 공제 한도가 적용되는 구간이 있습니다.
수급권 보호	공제금은 법적으로 압류로부터 보호되는 성격이 강합니다. “혹시나”를 대비하는 안전장치로 평가받는 이유예요.
공제계약대출	연체 없이 납부 중이면, 해지 대신 환급 예상액 범위 내 대출을 활용할 수 있습니다. 분기별 금리 공시로 움직이며 최근 공시 구간은 연 3%대 후반이 자주 등장합니다.
가입(희망)장려금	지자체 협약에 따라 월 단위 장려금이 추가 적립되는 형태입니다. 지역·예산에 따라 달라져서, 신규 가입 시점에 해당 지자체 조건을 확인하는 게 중요합니다.
일시/분할 수령	지급사유가 충족되면 공제금을 일시금 또는 분할로 받을 수 있어, 현금흐름 계획에 맞춰 선택이 가능합니다.
부가 서비스	상해보험 등 부가 혜택은 시기·조건에 따라 달라질 수 있으니, 가입 후 안내 항목을 한 번은 확인해두는 편이 좋습니다.

정리하면, 노란우산공제 혜택은 “세금 줄이기 + 안전장치 + 필요할 때 유동성” 이 조합이 강점입니다.

그래서 매출이 안정적이고 사업을 길게 가져갈수록 만족도가 높아지는 편이고, 반대로 단기간에 해지할 가능성이 높다면 처음부터 납입 금액을 보수적으로 잡는 게 체감 손실을 줄이는 데 도움이 됩니다.

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해지 전 꼭 체크하는 3가지

노란우산공제는 “해지 버튼 누르기 전”에 확인할 게 몇 개 더 있습니다. 이걸 놓치면 환급금 자체보다 타이밍 손해가 더 크게 느껴질 때가 있어요.

1) 환급금이 아니라 ‘대출’이 더 나은 경우

매달 납입이 부담돼도 사업이 유지되는 상태라면, 무조건 해지부터 하지 않는 편이 유리합니다. 임의해지는 납부 월수가 짧을수록 불리한 구간이 있고, 해지로 현금이 들어오면 세금 처리가 따라올 수 있습니다. 반면 공제계약대출은 납부를 유지하면서 자금을 당겨 쓰는 구조라서, “당장 버텨야 하는 달”에 선택되는 경우가 많습니다.

2) 종합소득세 시즌과 해지 시점

노란우산공제 환급금을 받으면 과세구분상 기타소득 처리로 연결될 수 있어 종합소득세 계산에 영향을 줍니다. 특히 5월 종소세 신고 직전·직후로 해지하는 경우에는 체감이 더 큽니다. “이번 해는 소득이 높다/낮다” 같은 상황에 따라 결과가 달라질 수 있으니, 해지 전에는 최소한 세금까지 함께 계산해두는 게 마음이 편합니다.

3) 사업자 형태 변경(양수도·법인전환) 계획이 있다면

배우자·자녀에게 사업을 넘기거나, 현물출자로 법인전환을 계획 중인 경우는 해지가 아니라 “간주해약”으로 분류될 가능성이 큽니다. 이때는 필요한 서류가 추가되고 처리 방식도 달라지니, “일반해약으로 될 줄 알고 준비했다가 다시 제출”하는 상황이 종종 생깁니다. 예정된 일정이 있다면 미리 분류부터 잡아두는 게 깔끔합니다.

FAQ (노란우산공제 해지·환급금·소득공제 관련 질문)

노란우산공제 환급금 조회는 어디서 확인하나요?

보통은 가입한 금융기관 채널(앱/인터넷) 또는 노란우산 서비스 화면에서 “지급예상액/해약환급금” 메뉴로 확인합니다. 화면에 뜨는 예상액은 납부 회차·이율 반영 여부에 따라 달라질 수 있으니, 해지 직전에 한 번 더 새로 조회하는 게 좋습니다.

노란우산공제 소득공제는 연금저축이랑 같이 받을 수 있나요?

네, 많은 분들이 연금저축(또는 IRP)과 노란우산공제를 함께 가져갑니다. 다만 공제 항목이 서로 다른 체계로 움직이고, 소득 구간별 한도가 따로 적용되는 부분이 있어서 “둘 다 넣었다고 둘 다 최대치로 빠지는 구조”로 단순화하면 오해가 생길 수 있습니다.

부금이 밀렸는데 바로 강제해약 되나요?

일반적으로는 일정 기간 이상 장기 연체(예: 12개월 이상)처럼 조건이 충족될 때 강제해약으로 이어질 수 있습니다. 연체가 시작됐다면 “얼마나 밀렸는지”보다 “앞으로 몇 달 더 밀리면 강제해약 조건에 닿는지”를 먼저 확인하는 편이 안전합니다.

노란우산공제는 중도인출이 가능한가요?

구조상 “중도인출” 개념보다는 해지(환급) 또는 공제계약대출로 접근하는 쪽이 가깝습니다. 그래서 급전이 필요할 때는 해지부터 하기보다 대출 가능 여부를 먼저 보는 경우가 많습니다.

해지하면 바로 입금되나요? 시간이 꽤 걸리나요?

서류가 깔끔하고 지급사유가 명확하면 비교적 빠르게 진행되는 편이지만, 해지 유형(일반/간주), 증빙서류 보완 요청 여부에 따라 소요 시간이 달라집니다. 특히 간주해약은 서류가 추가되는 경우가 많아서 일정 여유를 두고 준비하는 게 좋습니다.