해외직구 UPS 통관 시 세금신고 관부가세 납부후기

해외직구 UPS 통관 시 세금신고 관부가세 납부후기

이번에 1천만원이 넘는 캐니언 자전거인 캐니언 얼티밋을 해외직구로 구입하면서 UPS를 통한 배송이 시작되었습니다. 고가의 가격이다보니 배송조회 및 통관 시 세금에 대하여 관세와 부가세 모두 납부한다느게 쉽지 않았는데 이에 대한 자세한 후기를 남겨봅니다. 우선 UPS 배송은 배송 시작 후 주말이 포함되지 않는 경우 하루만에 배송이 되었습니다.

그리고 총 3번의 UPS 배송을 받았는데 주말이 낀 경우에도 토요일인 경우에 배송을 받은적도 있었습니다.

우선 해외직구 후 국내 통관이 시작되는 경우 카카오톡으로 우일합동관세사무소 (UPS 통관관세)로 부터 메시지를 받게 되며 문의전화번호 및 이메일드을 받게 됩니다.

1. 관부가세 계산 공식

관부가세는 다음 세금 항목을 포함합니다:

• 관세: 물품 가격 × 관세율
• 부가가치세: [(물품 가격 + 운송비 + 관세) × 부가가치세율]
• (기타세: 특정 품목에 한해 개별소비세, 주세, 교육세 등이 추가)

기본 공식

1. 총 과세가격 = (물품 가격 + 국제운송료 + 보험료) × 환율
   • 환율은 구매일 기준 세관 고시 환율 적용.
2. 관세 = 총 과세가격 × 관세율
3. 부가가치세 = (총 과세가격 + 관세) × 부가가치세율(10%)
4. 총 관부가세 = 관세 + 부가가치세

2. 예시 계산 (물품 가격 = 200달러, 환율 = 1,300원, 관세율 8%)

1. 계산방법
   • 물품 가격 = 200달러
   • 국제운송료 = 30달러 (가정)
   • 보험료 = 0 (일반적으로 소액 상품은 보험료 없음)
   • 환율 = 1,300원총
2.  과세가격
   1. 총 과세가격 = (물품 가격 + 국제운송료) × 환율
   2. 총 과세가격 = (200 + 30) × 1,300 = 299,000원
3. 관세
   • 관세율 = 8% (일반 품목 기준, 품목에 따라 다를 수 있음)
   • 관세 = 총 과세가격 × 관세율
   • 관세 = 299,000 × 0.08 = 23,920원
4. 부가가치세
   • 부가세율 = 10%
   • 부가세 = (총 과세가격 + 관세) × 부가세율
   • 부가세 = (299,000 + 23,920) × 0.10 = 32,292원
     

3. 요약

• 물품 가격: 200달러
• 국제운송료: 30달러
• 총 과세가격: 299,000원
• 관세: 23,920원
• 부가가치세: 32,292원
• 총 관부가세: 56,212원

단 세율은 품목에 따라 달라질 수 있습니다. 예: 의류 13%, 전자제품 0%.이며 국제운송료가 포함되지 않은 경우, 세관에서 표준 운송료를 적용합니다.

참고로 150달러 이하(미국 구매는 200달러 이하)의 경우 관부가세 면제 대상입니다. (단, 일부 품목 제외)

해외직구 관부가세 세금면제 한도

국가	면제한도	특이사항
미국	200달러	특송업체(DHL, FedEx, UPS)를 통한 경우에만 적용
일본	150달러
중국	150달러
유럽 연합	국가별 상이	EU 내 이동거래로 인한 VAT 면제 가능
캐나다	20캐나다 달러
호주	1,000호주 달러

우선 캐니언 자전거의 경우 프레임이 FTA 협의된 국가의 제품인데 관세와 부가세 모두 부과됩니다.

캐니언 결제 "선입금방식" "신용카드" 결제방식 차이

캐니언 그레일 - 그래블 자전거 구입 배송 전 준비

이는 자전거 프레임의 원산지를 증명해야 함도 있지만 자전거의 프레임이 독일이라고 하더라도 거기에 들어가는 부속품인 휠이나 타이어 구동계등이 FTA 협정된 국가가 아니기 때문인점도 있습니다.

UPS 세금신고 카카오톡 문자확인

카카오톡 문자의 링크를 클릭하면 운송번호 및 수입처 금액등을 알 수 있으며 품목에서도 구입한 목록을 확인할 수 있습니다. 여기서 문제가 없다면 모든 내용을 확인 후 통관고유부호 입력을 통해 통관번호를 입력해야 합니다.

개인통관번호 발급 및 조회 방법

통관번호를 입력하지 않으면 한국으로 통관이 제대로 이루어지지 않을 수 있으며 관부가세 등 세금이 부과되는경우 세금납부의 용도로 사용되기 때문에 매우 중요합니다.

개인통관고유부호 발급

해외직구를 자주한다면 필수로 개인통관고유부호를 발급받아 통관번호를 잃어버리지 않게 메모해두면 편리합니다.

이후 통관공유부호 입력 후 수입자 이름을 영어 한글 각각 입력하고 개인정보로 주민등록번호, 연권번호, 개인통관고유부호, 외국인등록증 중 선택해서 정보를 입력합니다.

이후 UPS 택배로 받을 주소지를 다시한번 한글로 입력합니다.

우일합동 관세사무소

이렇게 우일합동 관세사로부터 모든 배송정보를 완료하였습니다.

이후 납부내역을 확인할 수 있으며 세금납부에 대한 문자가 온다면 카드로텍스를 통해 카드 할부납부가 가능합니다.

해외직구 우리은행 관세 조회 납부 방법

해외직구 반품 시 납부한 관부가세 세금 환급 돌려받기

하지만 수수료가 붙기 때문에 저는 은행홈페이지에서 바로 관세납부로 들어가서 세금납부를 했습니다.

이렇게 관부가세 세금납부가 완료되면 UPS 배송이 바로 이루어지며 보통 입금한날 당일 배송받게됩니다.

해외직구 UPS 통관 시 세금신고 및 관부가세 납부 FAQ

Q1: UPS 배송 시 통관 수수료는 얼마인가요?

A1: UPS 배송 시 통관 수수료는 상품의 가격과 관세에 따라 달라질 수 있으며, 우일합동관세사무소가 세금을 대행 처리하는 경우 수수료가 추가될 수 있습니다.

일반적으로 수수료는 세액의 일정 비율로 계산되며, 페덱스와 마찬가지로 대납 수수료가 발생할 수 있습니다. 대납 서비스는 세액의 2% 또는 3,340원 중 더 큰 금액이 부과됩니다.

Q2: 우일합동관세사무소는 무엇인가요?

A2: 우일합동관세사무소는 UPS를 이용한 통관 과정에서 관세 및 부가세 납부를 처리해주는 공식 대행 기관입니다.

카카오톡을 통해 납부 안내를 보내주며, 통관에 필요한 모든 정보와 세금 납부 관련 문의를 지원합니다. 통관 시 세금 납부 절차나 환급 관련 문의를 이곳을 통해 진행할 수 있습니다.

Q3: 관부가세는 어떤 금액에 대해 부과되나요?

A3: 관부가세는 물품 가격, 운송비, 보험료 등을 포함한 총 과세가격에 대해 부과됩니다. 세금은 물품의 종류, 국가, 가격에 따라 달라지며, 특히 FTA 체결 국가에서 수입한 제품은 관세 면제 혜택을 받을 수 있습니다.

Q4: 각 금액대별로 관부가세가 얼마나 되는지 예시를 들어볼 수 있나요?

A4: 아래는 물품 가격과 운송비를 포함한 예시 금액대별로 예상되는 관부가세를 계산한 표입니다.

금액대	총 과세가격 (원)	관세율	부가세율	예상 관세 (원)	예상 부가세 (원)	총 관부가세 (원)
200달러	299,000원	8%	10%	23,920	32,292	56,212
300달러	448,500원	8%	10%	35,880	46,548	82,428
500달러	748,000원	8%	10%	59,840	79,648	139,488
1,000달러	1,496,000원	8%	10%	119,680	159,680	279,360
2,000달러	2,992,000원	8%	10%	239,360	319,360	558,720

예시 계산

• 물품 가격: 200달러
• 운송비: 30달러
• 환율: 1,300원
• 관세율: 8%
• 부가세율: 10%

총 과세가격 = (200달러 + 30달러) × 1,300 = 299,000원
관세 = 299,000 × 0.08 = 23,920원
부가세 = (299,000 + 23,920) × 0.10 = 32,292원
총 관부가세 = 23,920 + 32,292 = 56,212원

Q5: 150달러 이하의 물품을 구매하면 관부가세가 면제되나요?

A5: 네, 150달러 이하의 물품은 관세가 면제됩니다. 다만, 부가세는 여전히 부과될 수 있으며, 배송비와 물품 가격이 합산된 금액이 150달러 이하일 경우 관부가세가 면제됩니다. 미국의 경우 200달러 이하까지 면제되며, FTA 체결 국가의 경우도 일부 관세가 면제될 수 있습니다.

Q6: 해외직구 시 관세 면제를 받기 위한 조건은 무엇인가요?

A6: 관세 면제는 각 국가의 규정에 따라 달라지며, 주요 조건은 다음과 같습니다.

• 미국: 200달러 이하(특송업체를 통한 경우)
• 일본/중국: 150달러 이하
• 유럽 연합: 국가별 상이
• 캐나다: 20캐나다 달러 이하
• 호주: 1,000호주 달러 이하

FTA 체결 국가에서 구매한 물품은 관세 면제가 가능하며, FTA 체결 서류를 제출해야 합니다.

Q7: 관부가세 납부 시 대납 서비스가 있나요?

A7: 네, 페덱스나 UPS에서는 대납 서비스를 제공하지만, 대납 서비스에는 수수료가 부과됩니다.

대납 수수료는 세액의 2% 또는 3,340원 중 큰 금액이 부과되며, 가능한 경우 직접 납부하는 것이 더 경제적입니다.

Q8: 관부가세 납부 후 취소할 수 있나요?

A8: 관부가세 납부 후에는 취소가 불가능합니다. 납부가 완료되면 취소나 환불을 받을 수 없으므로, 납부 전에 반드시 금액과 기한을 확인해야 합니다.

Q9: 물품의 FTA 상태와 관련하여 관세가 부과될 수 있나요?

A9: FTA 체결 국가에서 수입한 제품은 일반적으로 관세가 면제됩니다. 하지만 FTA 체결 국가의 제품이라도 FTA 서류가 없으면 관세가 부과될 수 있습니다. 품목별로 세부 규정이 다르므로, FTA 서류 제출이 필요할 수 있습니다.