연말정산 세금공제 많이 받는 방법

연말정산 세금공제 많이 받는 방법

세금을 피하려면 2023년 귀속 근로소득의 연말정산을 위해 새롭게 적용되는 공제 혜택을 주의 깊게 살펴보아야 합니다. 국세청은 다양한 절세 꿀팁을 제공하고 있으며, 이를 활용함으로써 부가적으로 세금을 내는 상황을 피할 수 있습니다.

공제항목	세부항목
식대 비과세 한도 확대	- 시내급식등을 제공받지 않는 근로자가 받는 식사대 - 음식물을 제공받지 않는 종교 관련 종사자가 소속 종교 단체로부터 받는 식사대 * 월 10만 원 이하 → 월 20만 원 이하 * 유의사항 : 비과세 식사대의 경우 종전에는 지급명세서 제출대상에서 제외되었으나, 2023년 2월 28일이 속하는 과세기간분에 대한 지급명세서 제출분부터는 제출대상에 포함됨.
신용카드 등 사용액 소득공제 확대	* 도서·공연·미술관·박물관·영화관람료 30% → 40% (참고 : 영화관람료는 '23.07.01 이후 사용분부터 적용) * 전통시장 사용금액 40% → 50% * 대중교통비 40% → 80%
소득세 과세표준 구간 조정	- 소득 과세표준 하위 3구간 조정 * 1,200만 원 이하 → 1,400만 원 이하 * 1,200만 원 초과 ~ 4,600만 원 이하 → 1,400만 원 초과 ~ 5,000만 원 이하 * 4,600만 원 초과 ~ 8,800만 원 이하 → 5,000만 원 초과 ~ 8,800만 원 이하
근로소득세액공제 한도 축소	- 총 급여 3,300만 원 이하 : 74만원 - 총 급여 3,300만 원 ~ 7,000만 원 이하 : 74만 원 ~ 66만 원
연금계좌 세제해택 확대	- 세액공제 기준 금액을 총 급여액 5,500만 원, 종합소득금액 4,500만 원으로 통일 - 세액공제대상 납입 한도는 연금저축 600만 원, 퇴직 연금 포함 900만 원 한도로 통일
연금계좌 추가납입 항목 신설	1주택 고령가구(부부 중 1인 60세 이상)가 가격이 더 낮은 주택으로 이사한 경우 그 차액(1억 원 한도)
자녀세액공제 대상 연령 조정	- 만 7세 이상 → 만 8세 이상
교육비 세액공제 대상 확대	- 공제율 : 본인 또는 부양가족 교육비 지출액의 15% - 공제대상 : 대학입학전형료, 수능응시료 추가
기부금 세액공제율 조정	- 2021년, 2022년 2년간 일시적으로 상향됐던 세액공제율 원상 복구 * 1천만 원 이하 : 15%, 1천만 원 초과분 : 30%

먼저, 연금계좌를 적극적으로 활용해 보세요. 2023년부터 연금계좌 공제액이 상향 조정되어, 연봉이 5500만원 이하인 경우 납입액의 15%에 대한 공제를 받을 수 있고, 그 이상인 경우에는 납입액의 12%에 대한 공제를 받을 수 있습니다. 이에 퇴직연금을 포함한 연금계좌를 통해 최대한 혜택을 받을 수 있습니다.

연말정산 세금공제 많이 받는 방법

또한, 신용카드를 통한 대중교통 사용액에 대한 공제율이 40%에서 80%로 상승했습니다. 전통시장 사용액과 도서·공연·영화관람료에 대한 공제율도 증가했는데, 이는 4월 1일 이후 사용분부터 적용됩니다. 이러한 혜택을 이용하여 일상 생활에서 발생하는 지출에 대한 공제를 최대한 확보하세요.

2024년 연말정산 세금공제 및 감면혜택

교육비 세액공제 범위도 확대되었습니다. 기본공제 대상자를 위해 지출한 수능 응시료와 대학입학전형료의 15%를 교육비로 세액공제 받을 수 있으며, 조손가정의 손·자녀도 자녀 세액공제 대상에 포함됩니다.

월세 세액공제 대상 주택 기준이 완화되어 4억원 이하 주택에 사는 월세 세입자도 공제 대상이 되었습니다. 셰어하우스 거주자도 입증 시 월세의 15%에 대해 세액공제를 받을 수 있습니다.

또한, 경력단절 여성을 위한 공제 혜택이 더욱 확대되었습니다. 중소기업에 취업한 청년이 5년간 소득세를 감면받은 후 결혼·출산 등의 이유로 퇴직한 경우, 재취업 시 3년 동안 더 감면 혜택을 누릴 수 있습니다.

마지막으로, 국세청은 추가 납세를 피하기 위해 과다공제 여부를 확인하라고 조언하고 있습니다. 연간 소득금액 합계가 100만원을 넘는 가족 구성원을 인적 공제 대상에 포함하는 것이 가장 흔한 과다 공제입니다. 맞벌이 부부나 형제자매가 중복으로 공제받은 후 추가로 세금을 내는 상황을 피하기 위해 신중한 세무 검토가 필요합니다.

2024년 연말정산 소득공제 새로워진 개정세법