연말정산 모의계산 환급금 자동계산 방법

연말정산 모의계산 환급금 자동계산 방법

우리의 새로운 연말정산 모의계산 환급금 자동계산 서비스는 사용자분들께 보다 정확하고 빠르게 연말정산을 진행할 수 있도록 도와줍니다. 복잡하고 어려운 연말정산 과정을 간편하게 해결해보세요!

1.연말정산 모의계산 주의사항

총 급여액 계산 (연간 급여액 – 비과세소득)

총 급여액 구간	근로소득 공제금액
500만 원 이하	총 급여액의 70%
500만 원 초과 ~ 1,500만 원 이하	350만 원 + (총 급여액 - 500만 원) x 40%
1,500만 원 초과 ~4,500만 원 이하	750만 원 + (총 급여액 - 1,500만 원) x 15%
4,500만 원 초과 ~ 1억 원 이하	1,200만 원 + (총 급여액 - 4,500만 원) x 5%
1억 원 초과	1,475만 원 + (총 급여액 - 1억 원) x 2%
일용근로자	1일 당 15만 원

연말정산의 시작은 총 급여액에서 비과세소득을 차감하는 것입니다. 이 단계에서는 식대, 자녀 보육수당, 육아휴직수당, 야간근무수당, 연구활동비 등의 비과세소득이 포함됩니다. 

개인 A씨의 연간 급여액이 5천만 원이라고 가정하겠습니다.
비과세소득:
식대: 월 10만 원을 한도로, 연간 120만 원
육아휴직수당: 해당하는 경우, 연간 수당의 총액
야간근무수당: 연 240만 원 한도
연구활동비: 해당하는 경우, 연간 수당의 총액
자녀 보육수당: 해당하는 경우, 연간 수당의 총액
A씨가 모든 비과세소득을 받았다고 가정하면:
총 비과세소득: 식대(120만 원) + 육아휴직수당(예: 200만 원) + 야간근무수당(240만 원) + 연구활동비(예: 150만 원) + 자녀 보육수당(예: 200만 원) = 910만 원
따라서 A씨의 총 급여액 계산은 다음과 같습니다:
총 급여액: 연간 급여액(5천만 원) - 총 비과세소득(910만 원) = 4천 90만 원

이렇게 계산된 총 급여액은 근로소득 금액을 산정하는 기반으로 사용되며, 이후의 모든 계산 단계에 영향을 미칩니다. 이 단계에서의 정확한 계산이 후속 과정에서의 오차를 방지하고, 정확한 세금 계산에 큰 도움이 됩니다. 

비과세소득 항목이나 금액이 개인별, 직종별로 다를 수 있으므로, 각자의 실제 수입과 비과세소득을 정확히 파악하여 계산해야 합니다.

이러한 비과세소득들은 세금이 부과되지 않아야 하므로 적절히 차감하여야 합니다. 비과세소득의 정확한 계산은 향후 단계에서의 정확한 세액 계산을 위해 중요합니다.

근로소득 금액 산출 (총 급여액 – 근로소득공제) 비과세소득이 차감된 후, 그 결과로 나온 총 급여액에서 근로소득공제를 차감해야 합니다. 이 때, 근로소득공제의 비율이나 한도는 급여액에 따라 다르므로 주의가 필요합니다. 이 과정을 통해 얻어진 근로소득 금액은 과세표준 산출의 기초가 됩니다.

과세표준 적용 (근로소득 금액 – 소득공제)

근로소득 금액이 산출되면 다양한 소득공제를 적용하여 과세표준을 산출해야 합니다. 소득공제의 항목으로는 인적공제, 보험료, 주택자금, 개인연금저축, 신용카드 사용액 등이 있습니다. 각 소득공제 항목별로 적용 비율과 한도가 다르기 때문에 정확한 적용이 필요합니다.

과세표준	세율	누진공제액
1,200만 원 이하	6%	-
1,200만 원 초과 ~4,600만 원 이하	15%	108만 원
4,600만 원 초과 ~8,800만 원 이하	24%	522만 원
8,800만 원 초과 ~ 1.5억 원 이하	35%	1,490만 원
1.5억 원 초과 ~3억 원 이하	38%	1,940만 원
3억 원 초과 ~ 5억 원 이하	40%	2,540만 원
5억 원 초과 ~ 10억 원 이하	42%	3,540만 원
10억 원 초과	45%	6,540만 원

산출된 세액에 대한 최종 검토 후 세액공제를 적용해야 합니다. 자녀 세액공제, 연금계좌 세액공제, 의료비, 교육비, 기부금, 월세액 세액공제 등을 적절히 활용하여 세금 부담을 최소화할 수 있습니다.연말정산 모의계산기는 예상 환급액을 제공하지만, 실제 환급액은 서류 접수 및 검토를 거친 후 확정됩니다. 제공된 정보는 참고 용도로만 사용해야 합니다.

소득공제를 제한 과세표준에 소득세율을 곱하면 소득세 나옵니다.

2. 연말정산 모의계산기 사용방법

국세청 연말정산 간소화 서비스 접속: 국세청 홈택스 혹은 모바일 앱 손택스를 통해 연말정산 간소화 서비스에 접속합니다.

국세청 홈택스 > 연말정산 간소화 > 연말정산 간소화 자료 조회 > 소득 세액공제 자료 조회

정보 입력: 모든 필요한 정보와 서류, 예를 들어 소득과 세액 공제 증명 서류를 정확하게 입력합니다.

1. 모의계산 확인: 입력된 정보를 기반으로 예상 환급액을 확인합니다.
2. 서류 제출: 모든 필요한 서류와 신고서를 제출합니다.
3. 총 급여액 계산: 연간 급여액에서 비과세 소득을 뺀 후 근로소득공제를 적용합니다.
4. 과세표준 적용: 근로소득 금액에서 각종 소득공제를 적용하여 과세표준을 결정합니다.
5. 산출 세액 계산: 과세표준에 소득세율을 적용하여 산출 세액을 얻습니다.
6. 결정 세액 도출: 산출 세액에서 세액공제를 적용하여 결정 세액을 얻습니다.
7. 납부 혹은 환급 결정: 결정 세액에서 기납부 세액을 뺀 후 납부할 세액 혹은 환급될 세액을 확인합니다.

4.환급금 예상세액 확인 방법

연말정산 간소화 서비스로 예상 세액을 확인하거나, 연말정산이 완료된 후 원천징수영수증이나 지급명세서를 통해 확정된 세액을 확인할 수 있습니다.

5. 경고 및 유의사항

연말정산 모의 계산기

계산된 세액은 예상 금액이므로 실제 세액과 차이가 있을 수 있습니다.

모든 정보와 서류를 정확하고 올바르게 제출해야 환급액이 정확해집니다.

연말정산 모의 계산기를 활용하면서 이러한 절차를 정확하게 이해하고 따르면, 연말정산 절차를 더욱 원활하게 진행할 수 있을 것입니다.

연말정산 간소화서비스 세금공제 소득신고 환급 입금일