2026년 비과세 종합저축 가입요건 변경, 65세 기준에서 기초연금 수급자 중심

2026년부터 비과세 종합저축이 예전처럼 “만 65세면 넓게 열려 있는 절세통장”은 아니게 됐습니다. 대신 제도 자체가 사라지는 게 아니라, 혜택이 더 필요한 쪽으로 집중되는 방향으로 바뀌었고 적용기한도 2028년 12월 31일까지로 늘었습니다. 그래서 지금은 “가입 가능하냐”만큼이나 “이미 가진 계좌를 어떻게 유지하냐”가 더 중요한 시점이라고 할 수 있습니다.

2026년 비과세 종합저축 가입요건, 핵심만 딱 정리

가장 큰 변화는 65세 기준으로 2026년 1월 1일부터는 만 65세 이상이라는 조건만으로는 신규 가입이 어렵고, 기초연금 수급자라는 자격이 함께 들어옵니다. “65세면 다 된다”는 기억만 믿고 새해에 움직이면 막히는 경우가 생길 수 있어요.

구분	2025년 12월 31일까지	2026년 1월 1일부터
65세 기준	만 65세 이상 거주자(기본 요건 충족 시)	만 65세 이상 거주자 중 기초연금 수급자
적용기한	2025년 12월 31일까지로 안내되던 시기	2028년 12월 31일까지(연장)
한도	전 금융기관 합산 원금 5,000만원	동일(전 금융기관 합산 원금 5,000만원)
세금	이자·배당소득 과세(보통 15.4%)가 비과세로 바뀜	동일(비과세 적용)

가입 대상, 이렇게 보면 헷갈릴 일이 줄어듭니다

비과세 종합저축은 “나이 되면 되는 통장”이 아니라, 원래부터 대상자 범주가 정해진 과세 특례였습니다.

65세 기준이 좁아졌을 뿐, 장애인·기초생활보장 수급자·국가유공자·독립유공자 등 기존에 인정되던 범주는 그대로 해당되는 경우가 많습니다.

대상군	핵심 조건(요지)	체크 포인트
만 65세 이상	2026년부터는 조건이 더 붙음	신규/증액은 기초연금 수급 여부가 관문
기초연금 수급자	만 65세 이상 + 수급자 자격	수급 통지/확인서로 확인
그 외 취약계층	장애인, 기초생활보장 수급자, 국가유공자/독립유공자 등	대상자 증빙서류로 확인

이미 가입한 계좌는? 2026년부터 ‘추가 납입’이 포인트

2025년 12월 31일 이전에 만들어 둔 비과세 종합저축은 보통 만기까지 혜택이 이어지는 쪽으로 운영됩니다. 다만 2026년부터는 기초연금 수급자가 아닌 65세 이상의 경우, 새로 만들기뿐 아니라 한도 증액이 막히는 케이스가 실제로 나올 수 있어요. 계좌가 “있냐/없냐”보다 “남은 한도가 있냐”가 더 현실적인 체크 포인트가 됩니다.

세금 절감 체감: 같은 이자라도 손에 쥐는 금액이 달라집니다

비과세 종합저축은 구조가 단순합니다. 계좌에서 생긴 이자·배당에 붙는 세금이 빠지지 않으니 세후 수익이 바로 커집니다. 아래는 숫자 감을 잡기 쉬운 예시예요.

원금	연 이자(예시)	일반 과세 시 세금(15.4%)	비과세 종합저축
5,000만원	150만원	231,000원	0원
5,000만원	200만원	308,000원	0원

비과세 종합저축, 어디에서 가입하나: 은행·보험·증권 차이

비과세 종합저축은 “그 자체가 하나의 상품”이라기보다, 세금 혜택을 붙일 수 있는 그릇에 가깝습니다. 그래서 어디에서 열었느냐에 따라 담기는 상품 성격이 달라지고, 체감도 달라져요.

가입 채널	주로 담는 형태	챙길 포인트
은행	예금·적금 중심	한도는 전 금융기관 합산
보험사	저축성 보험 성격	해지 시 손익, 납입 구조 확인
증권사	선택 폭이 넓은 편	원금 변동 가능성 확인

많이 헷갈리는 두 가지: 금융소득 2,000만원과 합산 한도

비과세 종합저축은 “세금이 없다”는 말이 앞서다 보니 오해가 자주 나옵니다. 하나는 금융소득 종합과세(연 2,000만원 초과) 이력에 따라 가입이 제한될 수 있다는 점이고, 다른 하나는 “은행마다 5,000만원씩”이 아니라 전 금융기관 합산 원금 5,000만원이라는 점입니다. 이미 다른 금융사에 같은 계좌가 있다면 신규부터 보기보다, 남은 한도부터 체크하는 편이 속이 편합니다.

2025년 65세 이상 노인 혜택 총정리! 꼭 챙겨야 할 복지 혜택 모음

65세 이상 건강보험료 및 노인장기요양보험 자동차 절약혜택

[건강 세금/직장인 세금] - 비과세 종합저축 2026년 변경점 65세 기준에서 기초연금 중심으로 바뀐 이유

비과세 종합저축을 ‘연금처럼’ 쓰는 사람들의 공통점

비과세 종합저축을 잘 쓰는 쪽은 금리만 쫓기보다, 이 통장을 세후 현금흐름을 안정시키는 도구로 봅니다. 은퇴 이후에는 큰 수익보다 “정기적으로 들어오는 돈이 예상 가능하냐”가 마음을 편하게 만들거든요. 세금이 빠지지 않는 이자는 크지 않아도 ‘꾸준함’에서 차이가 납니다.

건강보험료는 ‘직접 인상’보다 ‘체감’에서 차이가 납니다

이자·배당이 과세 자료로 잡히면, 상황에 따라 건강보험료 쪽에서도 체감이 생길 수 있습니다. 반대로 비과세 종합저축에서 생긴 이자·배당은 성격이 달라, 단순히 “세후 수익률”만이 아니라 “생활비 관점에서 남는 돈”이 달라졌다고 느끼는 분들이 많습니다.

비슷해 보여도 결이 다른 절세 통장들, 한 번에 비교

요즘은 ISA, 연금저축, IRP처럼 세제 혜택이 붙는 통장이 많습니다. 그래서 더 헷갈리는데, 결국은 “무엇을 줄여주느냐”로 보면 정리가 쉬워요.

• [건강 세금/직장인 세금] - ISA 비과세·납입 한도 확대 이슈 일반형 vs 국내투자형, 중도해지까지 한 번에 정리
• [건강 세금/직장인 세금] - 근로소득자 ISA 개인종합자산관리계좌 일반형 서민형 계좌 차이점

구분	핵심 장점	챙길 포인트
비과세 종합저축	이자·배당에 붙는 세금을 통째로 줄임	대상자 제한, 한도는 전 금융기관 합산 5,000만원
ISA	계좌 안에서 생긴 수익의 과세가 완화되는 구조	유지기간·유형별 조건이 다름
연금저축·IRP	노후자금 목적에 맞춘 공제·과세 이연 효과	인출 시점·방식에 따라 세금이 달라짐

2026년 이후엔 ‘새로 만들기’보다 ‘지금 가진 혜택을 지키는 쪽’이 더 유리할 수 있습니다

문턱이 올라가면, 이미 만들어 둔 비과세 종합저축의 존재감이 더 커집니다. 새 혜택을 찾아다니는 것보다, 지금 계좌를 무리 없이 오래 굴릴 수 있는 형태로 맞춰 두는 게 실제 체감이 커요. 만기를 쪼개고, 생활비 통장과 분리하고, 예치 시점을 분산하는 식의 작은 선택들이 결국 세후 현금흐름을 갈라놓습니다.

2026년 절세통장 판이 바뀌면 함께 달라지는 것들

2026년에는 비과세 종합저축만 손보는 게 아니라, 비슷한 이름의 혜택들이 동시에 조정됩니다.

그래서 한 상품만 떼어놓고 보면 “왜 갑자기 막혔지?”가 되는데, 큰 그림을 같이 보면 납득이 됩니다.

상호금융 예탁금·출자금, 소득에 따라 체감이 갈라집니다

농협·수협·신협·새마을금고 같은 상호금융 쪽 혜택은 2026년부터 소득 구간에 따라 모습이 달라집니다.

특히 총급여 7,000만원(종합소득 6,000만원) 초과 구간은 예전처럼 “전부 비과세”로 보기 어렵고, 2026년에는 5%, 2027년부터는 9% 분리과세로 정리되는 흐름이 나왔죠. 반대로 그 이하 구간은 적용기간이 연장되는 방향이 함께 움직이고 있어서, 본인 소득대에 따라 선택이 달라질 수밖에 없습니다.

청년 장기집합투자증권저축, “신규”는 2025년에서 멈췄습니다

청년 장기집합투자증권저축은 2025년 12월 31일로 세제 특례가 종료되면서 2026년부터는 신규로 접근하기가 어렵습니다. 이미 계좌가 있는 경우엔 상품 약관과 운용 조건에 따라 이어가게 되지만, 새로 만들 생각이었다면 다른 축(예: ISA, 연금계좌, 장기 적립식 구조)으로 그림을 다시 그려야 합니다.

비과세 종합저축을 못 만드는 사람의 현실적인 대안

2026년부터 기초연금 수급자가 아닌 65세 이상이 가장 애매해집니다. 이 구간은 “절세통장 하나로 끝”이 아니라, ISA로 과세를 완화하고 + 연금저축·IRP로 공제/과세이연을 쌓고 + 생활비는 유동성 있는 통장으로 분리하는 쪽이 오히려 깔끔해지는 경우가 많아요. 결국 세금은 ‘한 방’이 아니라, 여러 통장이 각자 역할을 나눠 가질 때 지출 스트레스가 줄어듭니다.

자주 묻는 내용

2026년부터 비과세 종합저축은 65세 이상이면 전부 불가능한가요?
아닙니다. 2026년 1월 1일부터는 만 65세 이상 거주자 중 기초연금 수급자가 65세 기준의 핵심 자격이 됩니다. 다만 장애인·기초생활보장 수급자·국가유공자·독립유공자 등은 해당 범주에 따라 가입 가능성이 열려 있습니다.

2025년에 만들어둔 계좌는 2026년에 혜택이 끊기나요?
대체로 기존 가입 계좌는 만기까지 혜택이 이어지는 쪽으로 운영됩니다. 다만 2026년부터는 기초연금 수급자가 아닌 65세 이상의 경우 한도 증액이 제한되는 식으로 ‘추가 납입’에서 차이가 생길 수 있어요.

비과세 종합저축 5,000만원 한도는 금융사마다 따로 적용되나요?
아닙니다. 한도는 전 금융기관 합산(원금 기준 5,000만원)으로 관리됩니다. 여러 곳에 흩어져 있으면 총합부터 확인하는 편이 안전합니다.

금융소득 2,000만원 기준이 왜 자꾸 같이 나오나요?
비과세 종합저축은 직전 몇 개 과세기간 중 금융소득 종합과세 대상이었던 이력이 있으면 제한될 수 있습니다. 그래서 “나이는 되는데 막힌다”는 사례가 여기서 나옵니다.

증권사에서 비과세 종합저축을 하면 예금자보호처럼 안전한가요?
증권사는 담을 수 있는 상품 폭이 넓은 만큼, 구조에 따라 원금 변동 가능성이 생길 수 있습니다. 가입 전에 상품 설명서에서 위험도와 보호 범위를 꼭 확인하는 게 좋습니다.

기초연금 수급 여부는 무엇으로 확인하나요?
기초연금은 만 65세 이상에서 소득·재산 등을 종합해 산정된 기준으로 결정됩니다. 수급 통지나 확인서가 있으면 금융사 확인이 빨라집니다.

한도를 끝까지 채우는 게 무조건 이득인가요?
세금만 보면 유리한 경우가 많지만, 생활비·의료비·비상금처럼 언제든 쓸 돈이 있다면 한 번에 묶기보다 만기와 유동성을 나눠 두는 쪽이 실제로 편합니다.