2026년 비과세 종합저축 가입요건 변경 65세 기준에서 기초연금 수급자

예전엔 만 65세 이상이면 비교적 넓게 열려 있던 비과세 종합저축이 2026년부터는 조건이 한층 더 까다로워집니다. 이름 그대로 이 계좌에서 생기는 이자·배당에 붙는 세금 부담을 줄여주고, 소득으로 잡히는 방식도 달라서 시니어층이 오래 사랑해 온 상품이죠.

다만 앞으로는 혜택이 필요한 쪽에 더 집중되는 방향으로 바뀌는 만큼, 지금 기준을 정확히 알고 움직이는 게 중요합니다.

2026년부터 달라지는 비과세 종합저축

가장 큰 변화는 가입 대상입니다.

2025년 12월 31일까지는 만 65세 이상 거주자라면 기본 요건을 충족하는 범위에서 가입할 수 있었지만,

2026년 1월 1일부터는 만 65세 이상 + 기초연금 수급자로 범위가 좁아집니다. “65세 이상이면 다 된다”는 기억만 믿고 있다가, 막상 새해에 가서 신규 가입이나 한도 증액이 막히는 경우가 생길 수 있어요.

구분	2025년 12월 31일까지	2026년 1월 1일부터
65세 이상 기준	만 65세 이상 거주자(기본 요건 충족 시)	만 65세 이상 거주자 중 기초연금 수급자
한도	전 금융기관 합산 원금 5,000만원	동일(전 금융기관 합산 원금 5,000만원)
세금	이자·배당소득에 대한 소득세(보통 15.4%) 비과세	동일(비과세 적용)

가입 대상, 이렇게 확인하면 빠릅니다

비과세 종합저축은 “노후 절세 통장” 이미지가 강하지만, 실제로는 대상자 범위가 정해져 있는 과세 특례 계좌입니다.

2026년부터 65세 이상 조건이 기초연금 수급자로 좁아지더라도, 장애인·기초생활보장 수급자·국가유공자·독립유공자 등 기존에 인정되던 다른 대상군은 그대로 유지되는 경우가 많습니다.

본인이 어느 범주에 들어가는지부터 잡아두면 헷갈릴 일이 확 줄어듭니다.

대상군	핵심 조건(요지)	체크 포인트
만 65세 이상	2025년까지는 기본 가입 가능 범위가 넓음	2026년부터는 기초연금 수급 여부가 사실상 관문
기초연금 수급자	만 65세 이상 + 소득인정액 기준 등 충족	수급 통지/확인서로 빠르게 확인 가능
그 외 취약계층 대상	장애인, 기초생활보장 수급자, 국가유공자/독립유공자 등	증빙서류로 대상자 확인

이미 가입했다면? 2025년 안에 만든 계좌의 의미

2025년 12월 31일 이전에 비과세 종합저축을 만들어 두면, 이후 제도가 바뀌더라도 기존 계좌는 혜택을 이어갈 수 있는 경우가 많습니다. 그래서 연말마다 “막차” 이야기가 나오는 거고요.

특히 2026년부터는 기초연금 수급자가 아닌 65세 이상은 신규 가입뿐 아니라 한도 증액도 막힐 수 있어, 지금 가능한 범위에서 한도를 채워두려는 수요가 생깁니다.

세금 절감 체감: 이자 100만원이면 어디까지 달라지나

비과세 종합저축의 매력은 단순합니다. 같은 금리라도 세금이 빠지지 않으니 손에 쥐는 이자가 커집니다. 아래는 “연 이자” 기준으로 감 잡기 쉬운 예시입니다. (금리는 상품·시점에 따라 달라질 수 있으니, 계산 틀만 참고하면 됩니다.)

원금	연 이자(예시)	일반 과세 시 세금(대략)	비과세 종합저축
5,000만원	150만원(연 3.0% 가정)	약 23만1천원	세금 0원
5,000만원	200만원(연 4.0% 가정)	약 30만8천원	세금 0원

어디에서 가입하나 은행·보험·증권의 성격 차이

비과세 종합저축은 “하나의 상품”이라기보다 세금 혜택을 붙일 수 있는 통에 가깝습니다.

그래서 어디에서 가입하느냐에 따라 담을 수 있는 상품의 성격이 달라집니다. 특히 증권 쪽은 원금 보장과는 결이 다를 수 있어, 본인 성향에 맞게 고르는 게 깔끔합니다.

가입 채널	주로 담는 형태	주의할 점
은행	예금·적금 중심	가입 한도는 전 금융기관 합산
보험사	저축성 보험 성격	해지·납입 구조를 꼼꼼히 확인
증권사	상품 선택 폭이 넓을 수 있음	원금 변동 가능성을 반드시 인지

헷갈리는 포인트: 금융소득 2,000만원 기준과 ‘합산 한도’

비과세 종합저축은 “세금이 안 붙는 통장”이라 관심이 커질수록 오해도 같이 늘어납니다.

대표적으로 금융소득 종합과세와 연결되는 연 2,000만원 기준을 놓치는 경우가 있고, 또 하나는 “은행마다 5,000만원씩 되는 것 아니냐”는 착각입니다. 이 계좌는 전 금융기관을 합쳐 원금 5,000만원까지가 기본입니다.

이미 다른 금융사에 비과세 종합저축이 있다면, 신규 가입보다 먼저 “내 한도가 얼마나 남았는지”부터 확인하는 쪽이 낭비가 없습니다.

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비과세 종합저축을 ‘연금처럼’ 쓰는 사람들의 공통점

비과세 종합저축을 잘 쓰는 사람들은 금리를 쫓기보다, 이 계좌를 세후 현금흐름을 안정시키는 도구로 봅니다.

특히 은퇴 이후에는 큰 수익보다 “매달·매년 들어오는 돈이 예측 가능하냐”가 마음을 편하게 만들거든요. 세금이 빠지지 않는 이자는 그 자체로 작은 연금 같은 역할을 하기도 합니다. 그래서 신규 가입이 막히기 전에 한도를 채워두려는 움직임이 생기는 거고요.

건강보험료와 함께 생각해야 체감이 커집니다

이 계좌의 또 다른 포인트는 건강보험료 산정에서의 체감입니다.

이자·배당이 ‘과세 소득’으로 잡히면 건강보험료에도 영향을 주는 경우가 있어, 은퇴 이후엔 작은 이자도 부담으로 돌아올 수 있죠. 반대로 비과세 종합저축에서 발생한 이자·배당은 성격이 달라서, “세후 수익률”뿐 아니라 “보험료 체감”까지 같이 보는 분들이 많습니다.

비슷해 보이지만 성격이 다른 절세 통장들과 비교

헷갈리는 이유는 간단합니다.

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ISA, 연금저축, IRP처럼 세제 혜택이 있는 통장들이 많아졌고, 각자 혜택을 받는 방식이 다르기 때문인데 이 아래 표처럼 “무엇을 줄여주는지”만 잡아두면 정리가 쉬워집니다.

구분	핵심 장점	주의할 점
비과세 종합저축	이자·배당에 붙는 세금 부담을 크게 줄임	대상자 제한, 한도는 전 금융기관 합산 5,000만원
ISA	계좌 안에서 생긴 수익의 과세 방식이 완화되는 구조	유지기간 등 요건이 붙는 경우가 많음
연금저축·IRP	노후자금 목적에 맞춘 공제·과세 이연 효과	인출 시점·방식에 따라 세금 구조가 달라짐

2026년 이후엔 ‘가입’보다 ‘유지’가 더 중요해질 수 있습니다

2026년부터 문턱이 올라가면, 자연스럽게 이미 만들어둔 계좌의 가치가 더 또렷해질 수 있습니다.

새로운 혜택을 찾는 것보다, 지금 갖고 있는 비과세 종합저축을 무리 없이 오래 굴릴 수 있는 구조로 맞춰두는 게 실전에서 더 강합니다. 금액을 쪼개 예치할지, 만기 구조를 어떻게 가져갈지, 생활비 통장과 어떻게 분리할지 같은 작은 선택들이 결국 “체감 수익률”을 갈라놓습니다.

자주 묻는 내용

2026년부터 비과세 종합저축은 65세 이상이면 무조건 못 만드나요?

2026년 1월 1일부터는 만 65세 이상 거주자 중 기초연금 수급자가 핵심 기준으로 들어옵니다. 그래서 65세 이상이더라도 기초연금 수급자가 아니라면 신규 가입이나 한도 증액이 제한될 수 있습니다.

2025년에 만들어둔 계좌는 2026년에 혜택이 끊기나요?

보통은 2025년 12월 31일 이전에 가입한 계좌는 기존 혜택을 이어가는 방향으로 안내되는 경우가 많습니다. 다만 상품 형태(예금·보험·증권)와 금융사 규정에 따라 운영 방식이 다를 수 있어, 본인 계좌의 적용 범위를 확인해 두는 편이 안전합니다.

비과세 종합저축 5,000만원 한도는 은행마다 따로 적용되나요?

아닙니다. 이 한도는 전 금융기관 합산으로 관리되는 성격이 강합니다. 여러 금융사에 흩어져 있다면, 신규 가입보다 먼저 “총합이 얼마인지”를 확인하는 게 낭비를 줄입니다.

증권사에서 가입하면 예금자보호가 되나요?

증권사에서 운용되는 상품은 구조에 따라 원금 변동 가능성이 있을 수 있습니다. 은행 예·적금처럼 “예금자보호”로 단정하기 어려운 케이스가 있어, 가입 전에 상품 설명서에서 보호 범위와 위험도를 꼭 확인하는 게 좋습니다.

기초연금 수급자는 어떤 기준으로 정해지나요?

기초연금은 만 65세 이상에서 소득·재산을 종합해 산정한 기준으로 하위 일정 범위에 해당할 때 지급됩니다. “받고 있다/받을 수 있다”가 가입 가능 여부와 직결될 수 있으니, 수급 여부를 확인해두면 판단이 빨라집니다.

연말에 한도만 채워두면 무조건 이득인가요?

세금 측면에서 유리한 건 맞지만, 자금 운용은 사람마다 다릅니다. 생활비·비상금·의료비 같은 지출이 예상된다면, 무리하게 묶기보다 만기와 유동성을 나눠두는 방식이 더 실용적일 때가 많습니다.